Испытано на себе: как получить налоговый вычет по ипотечному кредиту

Мне 40+, и у меня ипотека. Так случилось, что первая в жизни при кредитной истории более 20 лет. Раньше для решения квартирного вопроса я прибегала к обычному потребительскому кредитованию и могу сказать, что у жилищных займов есть свои плюсы, в том числе возможность вернуть часть выплаченных процентов. В период высокой ставки Центробанка РФ это особенно актуально. Делюсь опытом, как это сделать.

Кто может получить имущественный налоговый вычет

Чтобы претендовать на имущественные налоговые вычеты, нужно выполнить следующие требования:

• быть налоговым резидентом РФ, то есть физическим лицом, которое в течение 12 месяцев было на территории России не менее 183 календарных дней;
  

• иметь доход, облагаемый НДФЛ по пятиступенчатой шкале. Напомним, что в зависимости от заработков ставки колеблются от 13% (которые платят большинство граждан) до 22%.
  

• иметь официально приобретенное жилье на территории нашей страны, в данном случае — с ипотечным кредитом, оформленным в российском банке.
  

Вычет на покупку жилья и по ипотечным процентам: в чем разница

Каждый собственник, соответствующий вышеуказанным условиям, раз в жизни может получить налоговый вычет на приобретение или строительство жилья или доли. При этом для расчета учитывается максимальная сумма 2 млн рублей. Итого рядовой гражданин может вернуть за счет выплаченных налогов 260 тысяч рублей. Если годовой НДФЛ был меньше, то нужно направить повторное заявление (или декларацию) на следующий год, указав уже полученную сумму. Причем, неважно, был ли использован кредит,.

Получить вычет по ипотечным процентам можно также один раз в жизни, на один ипотечный кредит в отношении одного объекта недвижимости. То есть собственник, взявший ипотеку на 10 лет, имеет право каждый год подавать декларацию. В случае участия в долевом строительстве — после ввода в эксплуатацию, но указав выплаты за прошлые годы.

Можно вернуть 13% от ипотечных процентов. Посчитать свой возврат просто: сумму выплат умножить на 0,13. Всего можно вернуть 390 тысяч рублей, то есть 13% от максимальных 3 млн рублей.

Лично я подавала на вычет по ипотечным процентам три года. Сумма моих процентов колебалась, уменьшаясь по мере выплаты, от 140 тыс. до 120 тыс. рублей в год. Благодаря вычету я возвращала от 18,2 тыс. до 15,6 тыс. рублей, которые пускала на переплату по кредиту.

Как распределяются проценты между супругами

При налоговом вычете по ипотечным процентам учитываются права созаемщиков, в ипотеке это, как правило, супруги.

Еще раз обращу внимание, что вычет по ипотечным процентам дается раз в жизни, и итоговый возврат не такой большой. Я решила вернуть только свои налоги, оставив право мужа на будущее. Кто знает, вдруг снова захочется сменить обстановку, и тогда придет его черед.

Можно использовать и такой вариант: один супруг получит имущественный налоговый вычет за покупку жилья (для этого согласия второй половины не требуется), другой — ипотечные проценты.

Для этого нужно подготовить заявление (о распределении имущественного налогового вычета по НДФЛ между супругами при уплаченных процентов ипотечного кредита) в свой налоговый орган. В шапке указать от кого: ф.и.о., ИНН, адрес проживания супругов. В тексте указать адрес объекта, приобретенного в ипотеку, сумму выплаченных процентов и их распределение. В моем все проценты учитывались у меня, у мужа — 00 руб. 00 коп. Заявление должны подписать оба супруга.

Какие документы потребуются для возврата ипотечных процентов

Легче всего сформировать декларацию 3-НДФЛ в «Личном кабинете налогоплательщика» на официальном сайте ФНС в упрощенном порядке. Сделать это можно в течение всего календарного года.

Необходимо предоставить следующие документы:

• скан выписки из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости), которая заменила свидетельство о праве собственности;
  

• скан ипотечного договора;
  

• справку о выплаченных процентах из банка (можно заказать через мобильное приложение, приходит сразу);
  

• справку 2-НДФЛ за год с работы (она, как правило, уже есть в личном кабинете, данные предоставляет работодатель);
  

• заявление о распределении налогового вычета (если есть созаемщики).
  

На сбор документов у меня суммарно ушло час-полтора, включая поиски среди документов договора, выписки ЕГРН, подготовку и распечатку заявления на распределение процентов и сканирование всего. На формирование самой декларации 3-НДФЛ я потратила еще 15-20 минут.

В принципе, все понятно, часть информации уже заполнена. Окна, куда нужно добавить документы, подписаны. «Заблудиться» сложно. При оформлении заявления только на выплату ипотечных процентов нужно указать стоимость объекта 00 рублей (чтобы в итоге учитывалась только сумма процентов). Также выбрать банковскую карту для перечисления вычета.

Есть еще один важный нюанс. Если собственник имеет право на другие налоговые вычеты, к примеру, после получения медицинских, образовательных услуг, то нужно дополнить декларацию 3-НДФЛ данными сведениями.

По закону на рассмотрение и перевод предусмотрено 45 дней. Фактически срок в разы короче. Лично я, подавая декларацию в Тюмени через «Личный кабинет» на сайте, уже через неделю получала вычет. Если у налоговой службы появятся вопросы, специалисты перезванивают с городского номера. Ко мне был вопрос по заявлению о распределении процентов, на необходимость которого я изначально не обратила внимание.

Вопросы по оформлению заявления, налоговым вычетам можно адресовать в единый федеральный центр ФНС: тел. 8-800-222-22-22.

Суммы возвращенных ипотечных процентов

Тюменцы стали активнее заявляться на налоговые вычеты. Об этом свидетельствует статистика управления ФНС по Тюменской области, предоставленная «Вслух.ру».

В первом полугодии 2025 года имущественные вычеты предоставлены 81,8 тыс. физлицам, из них 30,4 тыс. касались ипотечных процентов. В 2024 году 99,7 тыс. собственников воспользовались своим правом, а по процентам — 32,5 тыс.

Для сравнения: в 2019 году вышеуказанные вычеты были представлены 70,7 тыс. физических лиц (18,2 тыс. — по ипотечным процентам), а за 2020 год — 74,2 тыс. граждан (20,2 тыс.).

В соответствии декларациями 3-НДФЛ в 2025 году средний размер ипотечных процентов составил 300 тыс. рублей. Следовательно, налогоплательщики вернули из бюджета в свой кошелек 39 тыс. рублей (13%).

Тенденция по ипотеке: выплаты до 60 и более лет

За январь-май 2025 года жителям Тюменской области (без учета ХМАО и ЯНАО) выдано ипотечных жилищных кредитов (ИЖК) на общую сумму 19 млрд рублей, что на 45% меньше чем за аналогичный период 2024 года. От этом «Вслух.ру» сообщили в пресс-службе регионального отделения Банка России.

Снижение объяснимо высокими ставками: в зависимости от банков и программ они находятся диапазоне 21-26%, а в пике превышали 29% годовых. Они будут снижаться по мере снижения инфляции и ключевой ставки.

Основной объем кредитов выдается в рамках госпрограмм. Популярной остается «Семейная ипотека». С середины мая крупнейшие банки отменили комиссии, которые они взимали с застройщиков при выдаче ипотеки с господдержкой.

Банки в последние годы стали выдавать все более длинную ипотеку. Теперь около 50% кредитов выдается на 25-30 лет. А средний возраст, в котором планируется погашение ипотеки, «смещается вправо». То есть растет доля заемщиков, которые закроют ипотеку после 60 лет, в начале 2025 года таких было 62%.

Обычно погашение происходит быстрее. В 2022 году реальный срок составлял всего 8 лет. Сейчас же многие ипотечные кредиты взяты по низким ставкам, поэтому в условиях высоких рыночных ставок заемщики не торопятся и погашают долг по графику.

В региональном отделении Банка России также отметили, что задолженность населения региона по ИЖК за год увеличилась на 8% и на начало июня достигла 319 млрд рублей. При этом доля просроченных платежей остается низкой и составляет менее 1% в общей сумме выданных кредитов.

Кто сейчас имеет право на льготные ставки по ипотеке?

На текущий момент существует три программы с льготными ставками по ипотеке.

Семейная ипотека — специальная программа жилищного кредитования для поддержки молодых семей с детьми. Получить кредит по ставке до 6% годовых могут родители, у которых:

• есть ребенок в возрасте до 6 лет включительно;
  

• есть двое и более несовершеннолетних детей;
  

• есть ребенок с инвалидностью.
  

Условия программы не отличаются для родителей усыновленных (удочеренных) детей. Возраст детей важен на дату заключения кредитного договора.

Первоначальный взнос должен составлять не менее 20% от стоимости жилья.

Максимальная сумма кредита на льготных условиях по ставке 6% составляет 12 млн рублей для Москвы, Санкт-Петербурга, Московской и Ленинградской области. Для остальных регионов — до 6 млн рублей

ИТ-ипотека также дает возможность получить льготный кредит по ставке до 6% на покупку жилья. Подать заявку можно до 31 декабря 2030 года включительно.

Участвовать в программе может гражданин России в возрасте до 50 лет. Он должен быть трудоустроен в ИТ-компании, которая имеет аккредитацию Минцифры России. Также компания должна пользоваться налоговой льготой — применять пониженный тариф по страховым взносам.

Ипотека с господдержкой под 2% годовых на жилье, расположенное на территории Дальнего Востока и Арктики.

Участники программы могут рассчитывать на кредит по ставке до 2% годовых сроком до 20 лет. В качестве первоначального взноса необходимо внести не менее 20% стоимости жилья.

Максимальный размер кредита по программе 9 млн рублей, если жилье по площади больше 60 кв. метров при строительстве дома, покупке первичного жилья или вторичного в моногородах. В остальных случаях — 6 млн рублей.

Жилье должно располагаться на территории одного из регионов Дальневосточного федерального округа или Арктической зоны России.

Фото: Вслух.ру