Какие налоги должны оплатить тюменцы до 2 декабря 2024 года: новшества и льготы

Более 642 тысяч налоговых уведомлений направлено жителям Тюменской области, которые включают имущественные налоги за собственность в 2023 году и НДФЛ. Указанные суммы нужно оплатить до 2 декабря 2024 года. Об особенностях нынешней кампании рассказали в управлении ФНС по Тюменской области.

Имущественные налоги: максимальные суммы, необлагаемые минимумы

За 2023 год тюменцам предстоит заплатить 3,7 млрд рублей имущественных налогов, в том числе 2 млрд рублей транспортный налог; 1,2 млрд рублей — налог на имущество физических лиц (квартиры, дома, комнаты, гаражи, машино-места и т. д.); 504 млн рублей — земельный налог.

Есть и рекордные платежи: чуть более 2 млн рублей начислили собственнику за транспорт, за недвижимость — 15,5 млн рублей, земельный — 9,3 млн рублей.

Как рассчитывали налог на недвижимость в 2024 году

Владельцы недвижимости в Тюменской области шестой год уплачивают налог на имущество физических лиц по-новому. При расчете налога за квартиры, дома и иные строения он исчислен от кадастровой стоимости, применен коэффициент 1,1.

Как и в прошлом году сохранен необлагаемый минимум всем налогоплательщикам на величину кадастровой стоимости:

• 10 кв. метров в отношении комнат;
• 20 кв. метров по квартирам;
• 50 кв. метров по жилым домам.

Многодетным родителям, имеющим трех и более несовершеннолетних детей, увеличен размер вычетов на величину кадастровой стоимости 5 кв. метров в отношении квартиры, части квартиры, комнаты и 7 кв. метров в отношении жилого дома, части жилого дома в расчете на каждого ребенка.

Участникам СВО и членам их семей предоставлено освобождение от уплаты налога (в размере 100%) в отношении одного объекта каждого вида, не используемого в предпринимательской деятельности (квартира, комната, дом, гараж или машино-место, хозяйственное строение до 50 кв. метров). Льгота предоставляется без заявления на основании сведений, поступающих в налоговый орган в централизованном порядке.

Транспорт: налог на «роскошь» и льготы тюменских автомобилистов

В Тюменской области в 2023 году 108 физических лиц владели 110 дорогостоящими автомобилями. Они уплатят транспортный налог с учетом повышающего коэффициента (3). Налог на «роскошь» предусмотрен за автомобили стоимостью более 10 млн рублей, которые включены Минпромторгом России в соответствующий перечень.

От транспортного налога освобождены собственники одного автомобиля мощностью двигателя до 100 л.с. включительно.

Льготу на один автомобиль мощностью до 150 л.с. (до 110,33 кВт) предоставят следующим категориям:

• одному из родителей (усыновителей), опекунов, попечителей в многодетной семье (допускается и автобус);
  

• ветеранам Великой Отечественной войны, ветеранам боевых действий;
  

• физическим лицам, принимавшим непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
  

• участникам СВО — призванным в Вооруженные Силы РФ по мобилизации, заключившим контракт о военной службе или контракт в пребывании в добровольческом формировании;
  

• членам семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников ВОВ, ветеранов боевых действий в соответствии с федеральным законом «О ветеранах».
  

Земельный налог: есть льгота на шесть соток

Расчет земельного налога проведен на основании новых результатов государственной кадастровой оценки земель, действующих с 1 января 2023 года.

Сохранилась льгота на 600 кв. метров (6 соток) пенсионерам, предпенсионерам, инвалидам, а также многодетным родителям, имеющим трёх и более несовершеннолетних детей. Льгота учтена в беззаявительном порядке.

Также при расчете налога учтены льготы, предусмотренные нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований для отдельных категорий.

Ветераны боевых действий освобождены от уплаты налога в размере 100%.

Кто из собственников не получил налоговое уведомление

В налоговом законодательстве произошли изменения, согласно которым уведомления с суммой до 300 рублей не направляются (ранее действовало ограничение в 100 рублей). Таким собственникам уведомления будут поступать раз в три года.

По этой причине в 2024 году жителям Тюменской области направлено на 132 тысячи (на 17%) меньше уведомлений, чем в прошлом году.

Налоги на доходы физических лиц: теперь с процентами по вкладам

В этом году граждане впервые получили в уведомлении расчет НДФЛ с доходов по процентам со вкладов. Такой налог был введен еще в 2021 году, но в рамках поддержки граждан был установлен временный мораторий на два года. Налогообложению подлежат процентные доходы, полученные в 2023 году.

Налоговые органы получают необходимую информацию от банков и Агентства по страхованию вкладов, после чего рассчитывают сумму налога. То есть самостоятельно считать не нужно.

НДФЛ не учитываются проценты по вкладам, где процентная ставка до 1% годовых, в частности, зарплатные счета, а также счета эскроу.

Кроме того, есть необлагаемый минимум, в 2023 году он составил 150 тысяч рублей. Он считается по формуле: 1 млн рублей умножить на максимальное значение ключевой ставки Банка России из действовавших на первое число каждого месяца (в 2023 году — 15%). Необлагаемую сумму вычли из суммы процентного дохода.

Всего жителям предстоит заплатить НДФЛ за проценты по вкладам в сумме 963 млн рублей. Максимальная сумма — 25,2 млн рублей.

Кроме того, в сводных уведомлениях может быть указан НДФЛ в следующих случаях:

• если налог не удержал работодатель;
  

• если доход превысил 5 млн рублей;
  

• если были доходы с выигрышей в лотереи, казино, игровые автоматы и т. д.
  

Как заплатить имущественные налоги в 2024 году

Оплатить имущественные налоги и НДФЛ необходимо не позднее 2 декабря 2024 года.

Это можно сделать через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России, через мобильное приложение «Налоги ФЛ». А также в любом отделении банка, через платёжный терминал или мобильные приложения по QR-коду, штрих-коду, УИН или полным реквизитам.

Коме того, платежи принимают на Почте России.

Дубликат налогового уведомления можно получить в любом налоговом органе, в МФЦ или в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» по учетной записи госуслуг.

Как заплатить налоги за детей

Родители, усыновители или опекуны обязаны оплатить налоги за несовершеннолетних детей.

В сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном сайте ФНС есть «Семейный доступ».

Родителям нужно сначала подключить ребенка к «Личному кабинету». Для этого обратиться в любой налоговый орган с паспортом и со свидетельством о рождении ребёнка. Кроме того, процедуру можно сделать в мобильных офисах.

В «Личном кабинете» родителя в разделе «Профиль» во вкладке «Семейный доступ» добавить пользователя (то есть ребенка) и отправить запрос. Подтвердить направленный запрос в «кабинете» ребенка.

Всплывающий список с детьми появится в разделе «Налоги».

Как проконсультироваться по имущественным налогам

Можно обратиться в налоговую инспекцию (адреса есть на официальном сайте) или в мобильные офисы, которые работают на этой неделе.

Также можно уточнить информацию по номеру единого контакт-центра: 8-800-222-22-22.

Фото: Вслух.ру