По указу президента с 1 января 2021 года в России будет действовать налог с дохода по вкладам.
Как только мир придумал налоги, люди разделились на два лагеря: тех, кто собирает мзду, и тех, кто от уплаты уклоняется. Реакция людей на новый налог по вкладам предсказуема —начался поиск обходных путей. Намного интереснее оказалась реакция банков. Финансовые организации увидели запрос и предложили свою альтернативу − вклады с выплатой процентов в начале срока. Финансовый сервис «Выберу.ру» взялся за калькулятор и выяснил — действительно ли вклады, открытые в последние дни уходящего года, избавят россиян от потери доходности и нового налога?
Для тех, кто не знает о налоге
По указу президента с 1 января 2021 года в России будет действовать налог с дохода по вкладам. Часть дохода налогом не облагается − 1 млн, умноженный на ключевую ставку ЦБ на начало года. Пока ключевая ставка составляет 4,25%.
Давайте рассчитаем на примере. Если банк начислил 30 000 рублей процентов по вкладу, то платить НДФЛ не надо. Если банк начислил 50 000 рублей процентов, то платить надо с разницы 50 000 − 42 500 = 7 500 рублей. Налог в таком случае составит 975 рублей.Налог необходимо будет заплатить с дохода, полученного в 2021 году. Если же банк, к примеру, выдает проценты по вкладу 31 декабря 2020, то налог начислен не будет. Именно эта логика работает в схеме вкладов с выплатой процентов в начале срока. Однако стоит поторопиться. Открыть такой вклад можно только до 1 января 2021 года.
Новое − хорошо забытое старое
В перечне видов банковских вкладов всегда присутствовали депозиты с выплатой процентов в начале срока. О них мало кто знал, и предложений на рынке было не так много. С учетом последних изменений всё больше банков предлагает вклад с выплатой процентов в день открытия. И у такого вклада есть ряд преимуществ.
1. Доход выплачивается в 2020 году, а изменения в Налоговом кодексе вступают в силу с 2021, значит, обязательств по уплате НДФЛ не возникает. 2. Вкладчик сразу получает на руки всю сумму начисленных процентов и может тратить их на подготовку к Новому году, путешествия, текущие траты, не отвлекая средства, отложенные как сбережения.3. Еще один плюс. Доход от вклада, полученный в 2020 году, можно потратить по текущим ценам. Доход, полученный в 2021, будет потрачен по ценам с учётом инфляции и с вычетом налога.
Ложка дёгтя тоже есть
Вклады с выплатой процентов в начале срока омрачает одно − доход по ним ниже, чем по обычным депозитам или накопительным счетам, поэтому надо внимательно просчитать каждый вариант. Возможно, выгоднее уплатить налог, чем терять в доходности. Предварительно стоит изучить все имеющиеся продукты, условия по ним и выбрать оптимальный для себя вариант.
На сервисе «Выберу.ру» это сделать ещё проще, потому что аналитики компании изучили предложения банков и подготовили рейтинг лучших вкладов с выплатой процентов в начале срока. При его составлении калькулятор беспристрастно рассчитал реальный доход по вкладу, была учтена процентная ставка, надёжность банка.
Лидеры рейтинга полезных вкладов с процентами вперед:
ББР банк, вклад «Чудесный Новый год»
Процентная ставка до 5,5% годовых.Минимальная сумма вклада − 50 000 рублей.Срок вклада − 91, 181, 271 или 365 дней.Пополнение и снятие не предусмотрены.
Ренессанс кредит, вклад «Ренессанс проценты сразу онлайн»
Процентная ставка — 5,25% годовых.Минимальная сумма вклада − 5 000 рублей при открытии в интернет-банке, 30 000 рублей − при открытии в отделении.Срок вклада − 365 дней.Пополнение и снятие не предусмотрены.
ОТП банк, вклад «Проценты сразу»
Процентная ставка − до 7% годовых.Минимальная сумма − 300 000 рублей. Срок вклада − 366 дней.Пополнение и снятие не предусмотрены.
В рейтинг банков, предложивших вклады с полезными процентами, также вошли: Абсолют Банк; Банк «Кубань Кредит»; Экспобанк; Газпромбанк; Банк «Открытие».
У всякой пользы, как у медали, есть обратная сторона − пополнение и снятие средств с вкладов не предусмотрены. И если вкладчик решит закрыть вклад досрочно, то выплаченные проценты придется вернуть. Вклады с выплатой процентов в начале срока у многих банков действуют ограниченное время. И дело не в том, что новогодние акции заканчиваются быстро, а в том, что открывать такие в январе уже не имеет смысла − налог будет начисляться.
